采购欺诈有哪些类型？如何调查和发现采购欺诈？

最常见的采购欺诈类型是员工以更高的成本或更便宜的产品与供应商安排商品或服务。然后，供应商根据夸大的交易条款向员工“回扣”金钱或礼物。

2.利益冲突

当负责供应商选择的员工选择与他们有某种关系的公司时，就会出现这种情况。如果公司进行了适当的投标过程，选定的供应商符合资格标准，并且员工声明存在冲突，则可以这样做。然而，现实往往并非如此，员工将交易交给家人或朋友，作为人情或经济回报。3.假冒公司

如果员工创建了一个假公司并支付，这些造假成本就会增加。通常，参与这种欺诈的员工会支付少量费用以避免嫌疑。如果公司没有将发票与采购订单相匹配的流程，这很容易实现。

4.不切实际的发票/交货不足

在最初的采购阶段之后，在收到合同的过程中，可以通过批准夸大的发票或接受不充分的交货来实施欺诈。交付不足可能是不合格的工作或不符合要求。如果员工接受不合格的材料，这是一种欺诈——就像他们批准虚增的发票一样。

5.获取虚假的合约陈述

在获得合同时作出或接受虚假陈述是一种采购欺诈。例子包括歪曲少数承包商或小企业的状况，或供应商作出虚假的合规声明。

如何调查发现采购欺诈在供应商审批环节步骤较多、预算较大的大公司更容易受到采购欺诈的影响，但小企业也要提高警惕。要发现采购欺诈，我们应该注意意想不到的材料、不匹配的发票、异常低的合同出价以及员工和供应商之间意想不到的关系，包括社交媒体上可能的联系。

●材料和货物

如果员工收到供应商的礼物或财务奖励，这是一种潜在的回扣。如果你发现一个员工突然有了无法解释的物质财富，那可能是有问题的征兆。

●不匹配的发票

有时，供应商或供应商会创建额外的发票来增加付款金额。这可以独立完成，或者与串通的公司成员一起完成。如果团队成员故意接受低于发票协议的工作，他们可能会受到供应商贿赂或一些利润的激励。这表明发票与收到或支付的金额不符。

●异常低的出价

在项目招标过程中，如果有多个投标，但只有一个投标明显较低，这可能表明采购人员想把工作交给投标较低的供应商，使其投标具有吸引力。同样，如果后期投标人是报价最低的投标人，可能说明该公司掌握了竞争对手投标的内幕信息，准备中标。

●员工/供应商关系

如果不报告员工的利益冲突，并且员工通过家庭或其他关系在其中一个供应商中拥有既得利益，这就很成问题。如果他们对某个供应商表现出明显的偏好，他们可以找到这个。另一个需要注意的是员工和供应商之间意想不到的联系或关系，比如工作之外或社交媒体上的联系。

在获得合同时作出或接受虚假陈述是一种采购欺诈。例子包括歪曲少数承包商或小企业的状况，或供应商作出虚假的合规声明。

使用正确的技术尽快防止采购欺诈，数据孤立的繁琐流程增加了公司在采购欺诈中的脆弱性。使用正确的技术进行欺诈风险评估、披露信息并* * *共享供应商、采购、发票等数据。，可以提高采购过程的透明度，降低欺诈风险。

8具有自动审计跟踪优势的管理SRM采购管理软件可帮助您更轻松地检测可疑行为。

●自动三方匹配系统，在付款前验证发票。

●明确规定并执行投标条款和验收要求。

●供应商的所有尽职调查信息都存储在8管理数据库中。

●定期运行支出分析报告，以识别过度消费或特立独行的支出。

使用8Manage SRM获得清晰的集中采购流程可以帮助企业减少欺诈的空间。